Een lijfrenteverzekering is een levensverzekering, waarbij u heeft afgesproken om de uitkering van die levensverzekering te krijgen in de vorm van periodieke uitkeringen. De lijfrenteverzekering heeft twee fases. In fase één wordt de premie in de polis gestort en bouwt u kapitaal op. In fase twee vindt de uitkering plaats. U kunt daarbij kiezen voor één van de toegestane uitkeringsvormen.
Voor de opbouw zijn er verschillende mogelijkheden. U kunt kiezen voor een beleggingspolis of een polis met een gegarandeerd eindkapitaal (u bent zeker (gegarandeerd) van het bedrag wat aan het einde van de looptijd in de polis is opgebouwd). Daarnaast kunt u via een spaarrekening geld sparen. Deze spaarrekening is speciaal ontwikkeld voor de fiscale voordelen van lijfrentes.
De polis kan worden gesloten tegen een eenmalige koopsom om tegen een periodieke premie. Een eenmalige koopsom is een bedrag dat u ineens in de polis stort. Periodieke premie wil zeggen dat u per periode, bijvoorbeeld een maand, een bepaald bedrag overboekt naar de polis. De hoogte van de premie mag variëren. Hoeveel premie u in de polis kunt storten, hangt af van de premie die u maximaal per jaar af kunt trekken. Deze aftrekbare premie kan per jaar verschillen.
Het voordeel van periodieke uitkeringen is dat de fiscus u (onder omstandigheden) toestaat om de betaalde premies af te trekken van uw belastbaar inkomen. Met de lijfrenteverzekering bespaart u dus op het moment van premie betalen inkomstenbelasting. Als u straks de lijfrentetermijnen gaat ontvangen, dan worden deze uitkeringen belast. Ze vormen dan een onderdeel van het belastbaar inkomen. U moet dus straks over de uitkeringen belasting betalen. De bedoeling is dat u nu meer belastingvoordeel heeft dan u straks aan belastingnadeel krijgt. Voor de meeste mensen zal dat geen probleem zijn. Uw inkomen zal lager zijn als u stopt met werken, dus waarschijnlijk komt u in een lagere belastingschijf terecht dan u nu zit. U betaalt dus in de toekomst een lager percentage belasting dan nu. Om de lijfrentepremies af te kunnen trekken, moet u de belastingdienst aantonen dat u in aanmerking komt voor deze aftrekpost. Duine Adviesburo maakt deze berekening voor u.
Neem contact met ons op om te bepalen welke lijfrentepolis voor u het beste is. Duine Adviesburo adviseert vrijblijvend en bemiddelt voor vrijwel alle Nederlandse verzekeraars. Bel voor advies naar (0164) 256 000 of mail naar info@duine.nl.
